注意!2024年1月1日起,美国公司需要递交BOI报告!

CorporateTransparency Act(《企业透明度法案》,简称CTA)将于2024 年 1 月 1 日起生效,所有在美国注册并营业的公司都必须向FinCEN(美国财政部管辖的一个部门,负责收集和分析金融交易信息,以打击美国国内和国际洗钱活动,简称FinCEN)提交公司的受益所有人的信息报告(Beneficiary Owner Information,简称BOI),以披露直接或间接拥有或控制公司大部分(至少 25%)股份或对其实施实质性控制的个人。

需要申报BOI的公司 (Reporting Company)包括以下几种:
2024年1月1日之前注册的公司:须在2024年1月1日至2025年1月1日内完成申报;
美国BOI申报需要提供以下信息:
申报公司受益人(Beneficiary Owner):
在CTA所示,有23种可豁免的情况(下图所示),其中包括了上市公司、银行和金融机构、投资保险公司、政府实体、公用事业实体、非营利组织,以及其他免税机构等。除外,还有大型营运企业满足条件也可豁免。























CorporateTransparency Act(《企业透明度法案》,简称CTA)将于2024 年 1 月 1 日起生效,所有在美国注册并营业的公司都必须向FinCEN(美国财政部管辖的一个部门,负责收集和分析金融交易信息,以打击美国国内和国际洗钱活动,简称FinCEN)提交公司的受益所有人的信息报告(Beneficiary Owner Information,简称BOI),以披露直接或间接拥有或控制公司大部分(至少 25%)股份或对其实施实质性控制的个人。

需要申报BOI的公司 (Reporting Company)包括以下几种:
2024年1月1日之前注册的公司:须在2024年1月1日至2025年1月1日内完成申报;
美国BOI申报需要提供以下信息:
申报公司受益人(Beneficiary Owner):
在CTA所示,有23种可豁免的情况(下图所示),其中包括了上市公司、银行和金融机构、投资保险公司、政府实体、公用事业实体、非营利组织,以及其他免税机构等。除外,还有大型营运企业满足条件也可豁免。




